4. Leefbaarheid en onderwijs

Algemeen

Financiële afwijkingen

4.1 Leerlingenvervoer
Door een lager aantal te vervoeren leerlingen na de zomervakantie bestaat de verwachting dat de kosten voor leerlingenvervoer lager uitkomen dan voor 2023 geraamd. Daarnaast verwachten we hogere inkomsten uit het betalen van eigen bijdragen dan geraamd. Per saldo is er een verwacht voordeel van € 150.000.

4.2 Voorzieningen
Indexatie Sport
Voor de zwembaden Ny Sudersé en Swimfun Joure is in de exploitatieovereenkomst afgesproken dat de exploitatiebijdrage geïndexeerd met het vastgelegde CPI percentage. Het budget wordt geïndexeerd met een lager percentage waardoor deze niet toereikend meer is. De ophoging van het budget wordt gedekt vanuit de loon- en prijscompensatie.

4.3 Onderwijs  
Gym en zwemvervoer (nadeel €80.000)
Door de aanbesteding en wetswijziging voor het bewegingsonderwijs en de indexering verwachten wij hier een nadeel van €80.000. Bij de perspectiefnota 2024 is de structurele ophoging van dit budget gehonoreerd.

Onderwijshuisvesting (nadeel €40.000)
Wij verwachten dat de kosten voor het nieuwe IHP 2024 - 2027 een nadeel oplevert van € 40.000.  Dit komt vanwege de participatie in het kader van Wikselwurk waarbij er meerdere partijen zijn aangehaakt tot het komen van een toekomstbestendige IHP.

Kapitaalslasten onderwijshuisvesting (€200.000 voordeel)
Er wordt gereserveerd voor afschrijving-en rentelasten van investeringen in relatie tot het IHP (Integraal HuisvestingsPlan onderwijs). Een aantal projecten zijn vertraagd, waaronder de scholen in Sint Nicolaasga. Door deze vertraging is de investering nog niet geactiveerd en kunnen de kapitaallasten voor 2023 vrijvallen.

Toelichting 4.9 Algemeen
In de begroting 2023 zijn de afschrijving- en rentelasten voor de investering Brûsplak Joure gereserveerd. Dit project is nog niet gestart. Dit betekent een voordeel van € 224.000.

Afwijkingen op kredieten

Projectleider Brûsplak
In de begrotingsbehandeling 2023 is een bedrag van € 80.000,- gevraagd en toegekend voor de inhuur van een projectleider Brusplak. De inhuur was in eerste instantie bedoeld voor de eerste 6 maanden van 2023. Inmiddels is gebleken dat het proces, om uitvoering te geven aan het amendement van 11 mei 2022 om onderzoek te doen naar twee locaties voor een Brusplak in Joure, meer tijd in beslag neemt. Dit komt doordat locatie ’t Haske in 2023 is verkocht en er nu in de scenario’s de huurvariant meegenomen moet worden. Daarnaast is er onderzoek gedaan naar de locatie Evenementenhal, inclusief investeringsramingen. En in de varianten is Pastiel als potentiële huurder meegenomen.  Ook heeft het betrekken van de gebruikers bij het proces om hun rol in de scenario’s meer tijd in beslag heeft genomen. In de tussentijd werd besloten dat het accommodatiebeleid eerst klaar moet zijn, waardoor het proces is vertraagd. Wij verwachten de projectleider tot het einde van dit jaar nodig te hebben om de opdracht af te ronden. We begroten de extra kosten op € 65.000,-. Deze kosten worden gedekt uit het voorbereidingskrediet, zodra de raad een besluit heeft genomen over het Brusplak. In lijn met het aangenomen amendement van 7 november 2022 zal, wanneer het investeringskrediet voor het Brûsplak vrijkomt, dit bedrag vanuit het reeds vastgestelde investeringskrediet teruggestort worden in de algemene reserve.

Corona Claim Zwembad
Dit krediet is niet gebruikt omdat er vanuit het rijk Specifieke uitkeringen zijn geweest speciaal voor ijs en zwembaden.